Poniżej odpowiadam, na własnym przykładzie, jak inwestować na giełdzie za granicą. M.in. jak zgłosić się do skarbówki, co stanie się jeśli tego nie zrobisz, jak rozliczyć PIT-38 w Polsce i wszystko czego się nauczyłem.
Zainwestowałeś czy inwestowanie za granicą jest trudne? Ja z pewnością tak.
Dobre kilka lat temu zainwestowałem pierwsze pieniądze w amerykańskie akcje technologiczne, a podróż od tamtego czasu była zarówno edukacyjna, jak i zyskowna… choć nieopłacalna.
Dziś chcę podzielić się tym, czego nauczyłem się o wychodzeniu poza nasze granice jako polski inwestor.
Prosto z mostu, na własnych przykładach i realnych liczbach.
Nie będę też nic obiecywał, nie będę wciskał Ci kursu o tym jak zarobić pierwszy milion, ani próbował nic sprzedać.
Dzielę się własnym doświadczeniem.
Krótkie wprowadzenie – “inwestowanie za granicą”
Inwestowanie “za granicą” można rozumieć na dwa sposoby:
- Kupowanie akcji spółek zagranicznych
- Inwestowanie na zagranicznych platformach
Innymi słowy, jako polski obywatel;
- możesz kupować zagraniczne akcje u polskiego brokera, lub,
- możesz kupować zagraniczne akcje u zagranicznego brokera,
Ci drudzy często mają szerszy wybór i ciekawsze narzędzia inwestycyjne, ale jest też jeden haczyk – podatek musisz zgłosić i obliczyć sam.
Ja wybrałem tą drugą, trudniejszą opcję.
Kiedy zgłosić zyski z giełdy zagranicznej?
Nie wtedy gdy jesteś na plusie.
Nie gdy zamknąłeś pozycję.
Nie gdy zrealizujesz zyski.
I nie gdy wypłacisz gotówkę na prywatny rachunek.
Odpowiedź brzmi – musisz zgłaszać zawsze, gdy odnotowana jest choćby jedna transakcja. Nie ważne czy zysk, strata czy dywidenda. Transakcja.
Jaki zgłosić zyski z giełdy?
Bilans (zysk lub strata) zgłaszasz do urzędu za pomocą PIT-38. Wyciąg transakcji pobierzesz z każdej giełdy (ściąga dalej w artykule).
Jeśli masz kilka kont, bilans musisz zsumować.
Następnie pozycję “zysk/strata” należy dodać do pola “dywidendy” i samodzielnie wyliczyć z tego 19% podatku.
Jeśli zamknąłeś rok na stracie, podatku oczywiście nie płacisz, a stratę możesz rozliczyć w przyszłym roku. Tym samym obniższysz sobie przyszły podatek.
Kolejny krok to przeliczenie przez średni kurs na złotówki. Roczny lub z grudnia, w zasadzie nie ma tu jasnych wytycznych – i to są słowa Pani ze skarbówki, nie moje.
O czym jeszcze warto pamiętać?
Zapomniałeś złożyć PIT-38? Nic się nie stało. Złóż zaległy.
(w portalu obywatela będzie widoczna opcja złożenia PIT-u za lata ubiegłe)
Nie podałeś wszystkich informacji lub zrobiłeś błąd? Złóż korektę.
Rozliczenie zysków i strat zagranicznych
Jeśli chodzi o zyski (lub straty) z zagranicy, należy w PIT-38 znaleźć sekcję “C” i tam będzie tabelka “inne przychody”. Tutaj właśnie wpisujemy przychody z giełdy z zagranicy.
Giełdy zagraniczne – gdzie pobrać wyciąg?
Poniżej giełdy z których korzystam osobiście i instrukcje gdzie znaleźć potrzebne pliki do pobrania.
Revolut > akcje > dokumenty > bilans > sekcja “USD Profit & Loss Statement”
eToro > settings > konto > dokumenty > wyciąg / raport
Odezwij się w komentarzy jeśli chciałbyś, abym dodał kolejne.
Kilka ważnych pojęć i definicji
Czym jest podatek u źródła?
Ang. “Withholding Tax”. Podatek u źródła to mechanizm opodatkowania dochodów w miejscu ich powstania. W praktyce oznacza to, że podatek jest pobierany w momencie wypłaty dochodów na rzecz podatnika (np. w przypadku dywidendy).
Mówiąc wprost – podatek został już zapłacony za granicą.
Co oznacza skrót PnL?
W kontekście inwestowania na giełdzie, PnL (Profit and Loss) oznacza zysk lub stratę. Jest to kluczowy wskaźnik służący do oceny wyników finansowych poszczególnych transakcji lub całego portfela inwestycyjnego.
PnL można podzielić na:
1. Zrealizowany zysk/strata – dotyczy zamkniętych pozycji inwestycyjnych, gdzie zysk lub strata zostały faktycznie zrealizowane poprzez sprzedaż akcji, kryptowalut itp.
2. Niezrealizowany zysk/strata – dotyczy otwartych, czyli aktualnie posiadanych pozycji, gdzie zysk lub strata wynikają z wyceny rynkowej na dany dzień i mogą się jeszcze zmienić do momentu zamknięcia pozycji.
Obliczanie PnL polega na odjęciu całkowitego kosztu nabycia aktywa (cena zakupu x ilość) od przychodów ze sprzedaży tego aktywa.
Wnioski i lekcje
Choć z inwestycji giełdowych wyszedłem na plusie (około 30% w 4 lata) moim zdaniem nie było warto tego robić. Przeliczając poświęcony czas na złotówki, można powiedzieć, że jestem stratny. Dużo więcej można zarobić w pracy.
Dodam tylko, że mój portfel inwestycyjny to około 50 tysięcy złotych. Gdyby było to 500 tys, wtedy byłaby to gra warta zachodu.
Czego jeszcze się nauczyłem?
Lekcja 1: Zacząłbym od wyższych kwot i więcej się uczył, LUB od mniejszych kwot co miesiąc i niczym się nie przejmował. Albo jesteś traderem, albo nie.
Lekcja 2: Panie z urzędu są bardzo miłe i pomocne, choć bladego pojęcia nie mają czym w ogóle jest inwestowanie na giełdzie. Często różne Panie interpretują zapisy prawne w różny sposób.
Lekcja 3: Sztuką nie jest wejść w inwestycję, tylko wyjść w odpowiednim czasie.
Lekcja 4: Wybrałbym polskiego brokera, nie musiałbym obliczać samodzielnie PIT-u, bo polskie firmy same rozliczają się ze skarbówką.
Uwaga, będę dopracowywać ten artykuł w kolejnych latach. Jeśli masz jakieś przemyślenia, którymi chcesz się podzielić – uderzaj śmiało w komentarzu! 😉
